物料领发管理规定

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物料领发管理规定
1. 总则
1.1. 制定目的
规范物料领用、发放流程，使物料领发管理有章可循。
1.2. 适用范围
公司内各种原材料、半成品（在制品）的领用、发放作业，除另有规定外，悉依本规定办理。
1.3. 权责单位
1) 资材部负责本规定制定、修改、废止之起草工作。
2) 总经理负责本规定制定、修改、废止之核准。
2. 物料领用规定
2.1. 领料依据
1) 生管部计划人员依订单及成品库存状况，发出制造命令，确定生产产品名称、规格、客户、数量及交期。
2) 生管部物控人员根据《制造命令》、《产品用料明细表》，确定该批产品各制造工程可领物料之明细。
3) 物料明细包括物料编号、名称、规格、可领用数量。
4) 可领用数量依下列方式确定：
可领用数量=制造命令批量*每单位产品用量*（1+损耗率）
其中单位产品用量及损耗率依《产品用料明细表》确定。
5) 《批领（发）料单》一式四联，一联由生管部自存，一联交制造部相关工程，一联交资材部相关仓库，一联交财务部。《批领（发）料单》作为物领用、发放之依据。
2.2. 领料流程
1) 制造部物料人员依据《批领（发）料单》核定数量，开具《领料单》。《领料单》应注明领用物料所用之制造命令号码、《批领（发）料单》号码，以及领用物料之编号、名称、规格及领用数量，其领用数量应少于或等于《批领（发）料单》核定之数量。
2) 《领料单》经制造部权责主管审核后，由物料人员持单向所属仓库领用所需物料。
3) 《领料单》一式四联，一联由制造部自存，一联交仓库，一联送物控人员，一联转财务部。
4) 当《批领（发）料单》上所核定数量之物料领用完毕后，制造部不论何因需追加领用物料时，须开具《物料超领单》方可领料。
2.3. 超领规定
1) 由制造部相关人员填具《物料超领单》，注明超领物料所用之制造命令号码、批量、超领物料编号、名称、规格及超领数量、超领率，并详细阐明超领原因。
2) 超领原因一般有：
A) 原不良补料（即上工程之不良品，需追补）。
B) 作业不良超领（因本工程作业原因产生不良需超领）。
C) 下工程超领（因下工程超领物料，需本工程追加生产数量，导致需追加领料）。
D) 其他原因。
3) 超领权限规定
A) 超领率低于1%时，由制造部主管审核后，可领用物料。
B) 超领率大于1%时小于3%时，由制造部主管审核后，转生管部物控人员审核后，方可领用物料。
C) 超领率大于3%时，除上述人员审核外，需经生产副总审核，方可领用物料。
4) 《物料超领单》一式四联，一联由制造部自存，一联交仓库，一联送生管部物控人员，一联交财务部。
2.4. 委外加工领料规定
1) 协力厂商根据采购之《委外加工单》，开具《领料单》向物料所属仓库领较。《领料单》需注明委外加工单号码、物料编号、名称、规格与数量，领用数量应小于或等于《委外加工单》核定之数量。
2) 协力厂商需超领物料，必须填写《超领料单》，经采购、物控人员核准，方可领料。
3) 《领料单》、《超领料单》均一式四联，一联由厂商自存，一联由仓库保存，一联送物控，一联送财务部。
4) 财务部应将属厂商原因之超领责任从付款中扣除。
3. 物料发放规定
3.1. 发料作业
1) 仓管人员接收领料单位的《领料单》或《超领料单》。
2) 审核单据是否手续齐全，与《批领（发）料单》规定之编号、名称、规格、数量是否相符。
3) 符合者予以放物料，并当面点交完成，除领料单一联退领料单位外，其余三联由仓库接收，其中一联自存，另两联分开汇总后，每日送往财务部及生管部物控人员。
4) 根据《领料单》及《超领料单》记录《物料管制卡》，应注意将单据号码记入，以备核查。
3.2. 注意事项
1) 应遵循先进先出之原则。
2) 确保库存剩余物料之标示及可追溯性。
3) 保证发出及余留之物料均妥善包装、保护，不影响品质。
4) 确因特殊原因，物料不能化整为零，发料数量必须大于领料数量时，以物料调拨形式将多出之物料发出（参阅《物料调拨管理规定》）。
批领（发）料单
制造单位：NO、___________
制造命令号码产品名称
客户产品料号
规格批量
序号 物料名称 料 号 规 格 单位 可领数量 备注
确认：________审核：_________填表：__________
领料单
领料单位：年月日
序号 制造命令号码 物料名称 料号 规格 单位 领用数量 备注
仓管：__________审核：__________填表：__________
超领料单
超领单位：年月日
制造命令号码产品名称
客户产品料号
规格批量
超
领
状
况 超领物料名称规格
料号应领数量
超领数量超 领 率
原因说明：
副总： _________物控：_________主管：__________填表：________
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