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财务科二○○五年度工作总结
二○○五年以来,财务科在矿党政的领导下,在公司职能部门的业务指导和各兄弟单位的帮助下,认真学习贯彻党的十六大、十六届三中、四中、五中全会精神,积极实践“三个代表”重要思想,紧紧围绕公司及矿四届一次职代会既定目标,各项工作“以企业效益为中心,以增强企业综合竞争力为目标,以质量标准化为主线,以经营和管理为重点,以党的建设和精神文明建设做保障,实现会计质量标准化,会计业务规范化,经营管理科学化,企业效益最大化”为工作指导思想,按照矿准军事化管理要求,结合财务科工作实际,“从严从紧、更严更紧、勇于创新、与时俱进”,加强和改进内部管理制度,以实现会计电算化为手段,不断提高工作效率和工作质量,充分调动全科工作人员的积极性与创造性,在全科工作人员的团结拼搏下,全面落实财务预算管理,强基础,抓规范,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,各项财务工作有了明显提高,现将二○○五年财务工作开展情况汇报如下:
一、 科学技术是第一生产力。会计电算化是实现企业信息化管理的重要组成部分,在公司不断深化企业经济体制改革的今天,会计信息的及时性、准确性、高效性对企业高层领导生产经营决策起到至关重要的作用。在公司的统一安排下,今年8月,我矿成为公司第一批会计电算化试点单位,我科与重庆林木森公司的软件工作人员协作,经过近三个月的共同努力,实现了从账套的建立、数据的初始化到会计报表自动生成、总账、各明细分类账、工资、固定资产数据查询、提取,凭证打印、会计信息网络共享等重要步骤,为下一步全面实现信息化管理奠定了坚实的基础。
由于会计核算手段的更新,相应的会计管理制度及操作规程就需同步加强,为此,根据《会计法》,我科制定了《会计电算化操作及系统运行维护管理制度》,明确各岗位权限,确保程序的顺利运行。对二○○六年全部脱离手工账从制度上得到保证。
二、 二○○五年是公司实行标煤成本核算的第一年,作为一种新的核算方式,在全公司尚属首次,也无同行业的先进经验可借鉴,通过近一年的运行,标煤成本核算的优点逐步体现出来,它简化了销售核算和利亏结算等环节,公司把各生产单位做为车间成本控制点进行成本指标分解,严格执行“收支两条线”,加强内部成本控制和目标成本控制,有力推动了全公司财务管理和生产经营管理工作,为领导及时准确的提供决策依据。我矿标煤成本管理也在摸索中前进,对发现的问题及时想办法解决,不能解决的就迅速向领导汇报,并书面向上级业务主管部门反馈信息,通过多方努力,群策群力,一个一个的发现问题、解决问题,经过一年来的实践,财务科在标煤成本核算的会计处理方法上已基本成熟,为今后的标煤成本核算不断完善积累了宝贵的经验。
三、 清产核资工作:清产核资工作的基准日为二○○四年十二月三十一日。此次清产核资工作的目的主要是摸清企业占有国有资产的真实情况,促使企业解决历史遗留问题,放下包袱,轻装前进,此次清产核资工作涉及面广、政策性强、业务量大、工作质量要求高,是一个大的系统工程。因为我矿是老矿,固定资产、流动资产明细繁多,存在很多历史遗留问题,有些资产使用变更多次,而且大部分在井下,账实不符,取证非常困难,清理难度很大,对此公司及矿高度重视,二○○五年年初,矿根据国务院国有资产管理委员会20**年第1号令及黔国资通[20**]48、49、50、51、59号文件要求的清产核资工作办法、程序、规则、规定等,矿成立清产核资工作领导组,办公室设在财务科,根据矿财字[20**]1号文精神,我科发动全科工作人员及相关科室资产管理人员,对清产核资工作进行了具体部署,明确分工,分阶段、有步骤地认真进行了账务清理、资产清查、价值重估、损溢认定、经济签证,积极配合中介审计、资金核实、账务处理各个环节的工作任务,认真编制报表,如实申报结果,经过一年来得积极工作,各项工作的有序开展,规范的资产管理制度,我矿清产核资工作已到收尾阶段,各项数据、报表通过各级部门的审核,得到了省、公司等上级部门的认可与好评。